屯昌縣產(chǎn)城融合示范區(qū)—基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告
****屯昌縣產(chǎn)城融合示范區(qū)—基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告
一、項(xiàng)目概況
(一)項(xiàng)目基本情況
1.項(xiàng)目批復(fù)情況
項(xiàng)目有關(guān)的批復(fù)情況:
屯昌縣****
屯昌縣****
2.實(shí)施主體
屯昌縣產(chǎn)城融合示范區(qū)—基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程項(xiàng)目符合國(guó)家政策和屯昌縣產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展。項(xiàng)目基本情況如下:
項(xiàng)目單位:點(diǎn)擊登錄查看。
建設(shè)期:開工時(shí)間為2022年11月。
項(xiàng)目建設(shè)單位:點(diǎn)擊登錄查看
單位名稱: | |
統(tǒng)一社會(huì)信用代碼: | ****MAC200QM6F |
企業(yè)類型: | 有限責(zé)任公司(非自然人投資或控股的法人獨(dú)資) |
住所地: | 海南省屯昌縣**** |
法定代表人: | 羊賢放 |
注冊(cè)資本: | 1000.000000萬(wàn)人民幣 |
登記機(jī)關(guān): | 海南省市場(chǎng)監(jiān)督管理局 |
項(xiàng)目主管單位:屯昌縣發(fā)展和改革委員會(huì)
單位名稱: | 屯昌縣發(fā)展和改革委員會(huì) |
統(tǒng)一社會(huì)信用代碼: | ****15882F |
住所地: | 海南省屯昌縣**** |
3.項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容
本項(xiàng)目新建20條市****
4.項(xiàng)目總投資
項(xiàng)目總投資270377.62萬(wàn)元,其中:路網(wǎng)工程合計(jì)187626.53萬(wàn)元,土地收儲(chǔ)合計(jì)82751.09萬(wàn)元;路網(wǎng)工程合計(jì)中:工程費(fèi)用為123639.10萬(wàn)元,工程建設(shè)其他費(fèi)用為40567.97萬(wàn)元(路網(wǎng)征地拆遷及青苗補(bǔ)償費(fèi)29334.45萬(wàn)元),預(yù)備費(fèi)為10789.81萬(wàn)元,建設(shè)期貸款利息12629.65萬(wàn)元。
5.項(xiàng)目建設(shè)情況
一期路網(wǎng)項(xiàng)目工程進(jìn)度完成約95%:其中四條道路路基、管道箱涵完成約95%;路面級(jí)配、水穩(wěn)完成約95%,瀝青完成約90%;人行道水穩(wěn)、鋪裝完成約95%,綠化完成約95%,路燈安裝完成約95%;交安工程完成約95%。二期路網(wǎng)項(xiàng)目現(xiàn)已完成項(xiàng)目選址意見書、可研、環(huán)評(píng)、穩(wěn)評(píng)、地形測(cè)繪和概算批復(fù)等工作,正在開展項(xiàng)目勘察和施工圖設(shè)計(jì)。爭(zhēng)取7月中旬開始施工。
6.資金使用情況
截至2024年本項(xiàng)目已使用專項(xiàng)債券資金27974.48萬(wàn)元,占2024年該項(xiàng)目已發(fā)行債券規(guī)模比例為100%。
(二)項(xiàng)目年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)設(shè)定情況
總體目標(biāo):完成資金支付,按計(jì)劃完成本項(xiàng)目新建20條市****
2024年年度目標(biāo):累計(jì)完成項(xiàng)目總體進(jìn)度95%。
當(dāng)年年度目標(biāo)完成情況:已完成100%。
二、項(xiàng)目決策及資金使用管理情況
(一)項(xiàng)目決策情況
項(xiàng)目有關(guān)的批復(fù)情況:
屯昌縣****
屯昌縣****
(二)項(xiàng)目資金安排落實(shí)和投入使用情況
截止到****已安排落實(shí)并投入地債資金27974.48萬(wàn)元,目前已全部完成支出。
(三)項(xiàng)目資金管理情況
1.財(cái)政資金管理應(yīng)當(dāng)遵循??顚S迷瓌t,嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行,不得擠占挪用。
2.項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目概(預(yù))算、年度投資計(jì)劃和預(yù)算、建設(shè)進(jìn)度等控制項(xiàng)目投資規(guī)模。
3.項(xiàng)目建設(shè)單位在決策階段應(yīng)當(dāng)明確建設(shè)資金來(lái)源,落實(shí)建設(shè)資金,合理控制籌資成本。
三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況
一期路網(wǎng)項(xiàng)目工程進(jìn)度完成約95%:其中四條道路路基、管道箱涵完成約95%;路面級(jí)配、水穩(wěn)完成約95%,瀝青完成約90%;人行道水穩(wěn)、鋪裝完成約95%,綠化完成約95%,路燈安裝完成約95%;交安工程完成約95%。二期路網(wǎng)項(xiàng)目現(xiàn)已完成項(xiàng)目選址意見書、可研、環(huán)評(píng)、穩(wěn)評(píng)、地形測(cè)繪和概算批復(fù)等工作,正在開展項(xiàng)目勘察和施工圖設(shè)計(jì)。爭(zhēng)取7月中旬開始施工。
四、項(xiàng)目績(jī)效情況
項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析:2024年已完成支出全部專項(xiàng)債資金8,400.00萬(wàn)元,預(yù)算執(zhí)行率100%。
項(xiàng)目的效率分析:2024年按時(shí)按質(zhì)完成了項(xiàng)目進(jìn)度目標(biāo)。
項(xiàng)目的有效性分析:2024年度收到的財(cái)政資金均用來(lái)支付項(xiàng)目建安投資、設(shè)備投資和建設(shè)管理等成本費(fèi)用,項(xiàng)目資金使用有效保障了土建主體以及設(shè)備安裝等工程按時(shí)按質(zhì)完成。
項(xiàng)目的可持續(xù)性分析:項(xiàng)目完成后,項(xiàng)目單位將安排專門人員對(duì)項(xiàng)目的日常運(yùn)行進(jìn)行管理。項(xiàng)目運(yùn)行后每年產(chǎn)生穩(wěn)定的現(xiàn)金流,足以覆蓋項(xiàng)目管理成本以及專項(xiàng)債本息的償還,因此項(xiàng)目資金具有穩(wěn)定性,能夠保障項(xiàng)目的長(zhǎng)期有效運(yùn)行,對(duì)周邊環(huán)境以及居民生活的有利影響是可持續(xù)的。
五、償債資金來(lái)源
(一)運(yùn)營(yíng)收入
本項(xiàng)目專項(xiàng)債券以經(jīng)營(yíng)收益為還本付息基礎(chǔ),收入來(lái)源主要為標(biāo)準(zhǔn)廠房出租和土地出讓收入。
1.標(biāo)準(zhǔn)廠房出租收入
本項(xiàng)目新建可出租標(biāo)準(zhǔn)廠房20,160.00㎡,參照海南省類似廠房的出租信息,出租單價(jià)為0.33元/平方米/日,一年可出租天數(shù)按照360天計(jì)算,運(yùn)營(yíng)期第一年出租率為60%,第二年出租率為70%,第三年出租率為80%,第四年起出租率為95%,則運(yùn)營(yíng)收入合計(jì)1,868.11萬(wàn)元。
2.土地出讓收入
土地出讓收入根據(jù)提供的屯昌縣城北片區(qū)附近可出讓地塊進(jìn)行計(jì)算。
地塊編號(hào) | 地塊位置 | 地塊控規(guī)編號(hào) | 地塊性質(zhì) | 出讓時(shí)間 | 基準(zhǔn)地價(jià)(萬(wàn)元/畝) | 預(yù)計(jì)單價(jià)(萬(wàn)元/畝) | 地塊面積(畝) | 預(yù)計(jì)出讓收入(萬(wàn)元) |
A-1 | 園區(qū)大道南側(cè) | B-07 | 二類工業(yè)用地 | 2025年 | 24.00 | 29.26 | 120 | 3,511.66 |
濱湖地塊 | 園區(qū)大道南側(cè) | B-09 | 二類工業(yè)用地 | 2026年 | 24.00 | 31.26 | 265 | 8,284.84 |
大同地塊 | 園區(qū)大道南側(cè) | B-10 | 二類工業(yè)用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 93 | 3,106.19 |
A-4 | 海榆中線北側(cè) | B-20-1 | 二類工業(yè)用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 334 | 11,155.57 |
水產(chǎn)地塊 | 海榆中線南側(cè) | B-21 | 二類工業(yè)用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 132 | 4,408.79 |
A-14 | 三發(fā)村 | B-28-1 | 二類工業(yè)用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 82 | 2,738.79 |
A-15 | 三發(fā)村 | B-29-1、B-29-2 | 二類工業(yè)用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 43 | 1,436.20 |
A-16 | 三發(fā)村 | B-35-1 | 二類工業(yè)用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 153 | 5,110.18 |
A-17 | 三發(fā)村 | B-31-2 | 二類工業(yè)用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 23 | 768.20 |
A-18 | 三發(fā)村 | B-33 | 二類工業(yè)用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 129 | 4,308.59 |
D-7 | 龍河路北側(cè) | B-34 | 商業(yè)用地 | 2027年 | 170.00 | 236.58 | 46 | 10,882.80 |
縣人民醫(yī)院新址 | 和諧大道東側(cè) | C-11-1 | 醫(yī)院用地 | 2027年 | 24.00 | 33.40 | 147 | 4,909.78 |
C-5 | 新醫(yī)院東側(cè) | C-12-4 | 二類居住用地 | 2027年 | 140.00 | 194.83 | 44 | 8,572.64 |
D-4 | 新醫(yī)院東側(cè) | C-12-2 | 商業(yè)用地 | 2027年 | 140.00 | 194.83 | 27 | 5,260.48 |
D-8 | 龍河路北側(cè) | B-35-2 | 商業(yè)用地 | 2027年 | 170.00 | 236.58 | 41 | 9,699.89 |
C-1 | 和諧大道西側(cè) | C-03 | 二類居住用地 | 2027年 | 150.00 | 208.75 | 47.37 | 9,888.46 |
C-4 | 二類居住用地 | 2027年 | 150.00 | 208.75 | 128.00 | 26,719.92 | ||
合計(jì) | 1854.37 | 120,762.98 |
(二)運(yùn)營(yíng)成本
運(yùn)營(yíng)成本主要包括土地出讓計(jì)提基金及標(biāo)準(zhǔn)廠房運(yùn)營(yíng)管理成本。
根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)的通知》(財(cái)綜[2006]68號(hào))等相關(guān)文件要求,本項(xiàng)目土地出讓收入需計(jì)提國(guó)有土地收益基金、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金、教育資金以及農(nóng)田水利建設(shè)資金,上述各項(xiàng)資金計(jì)提比例暫按土地出讓總價(jià)款的50%計(jì)提。
標(biāo)準(zhǔn)廠房運(yùn)營(yíng)管理成本按照運(yùn)營(yíng)收入的15%考慮。
六、融資與項(xiàng)目收益平衡
本項(xiàng)目專項(xiàng)債券還本付息以該項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)收入和土地出讓收入為基礎(chǔ),債券存續(xù)期(2022-2034年)內(nèi)各年現(xiàn)金凈流量,可覆蓋債券存續(xù)期間各年利息及到期償還本金的支出需求;且項(xiàng)目專項(xiàng)債券到期時(shí),在償還當(dāng)年到期的債券本息后,仍有28,553.37萬(wàn)元的累計(jì)現(xiàn)金結(jié)余,綜合本息覆蓋率1.80[ 本息覆蓋率=期末凈現(xiàn)金流量/債券本息和+1,即為(期末現(xiàn)金流量28,553.37萬(wàn)元/本息和35,627.60萬(wàn)元)+1]。
七、償債風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)
(一)影響項(xiàng)目施工進(jìn)度或正常運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)
1.項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目建設(shè)需考慮投資管理與控制不合理風(fēng)險(xiǎn),可能存在造價(jià)失控,使項(xiàng)目實(shí)際費(fèi)用超出概算,巨大成本超支使整個(gè)項(xiàng)目被迫停建,或雖己建成,后續(xù)資金償還壓力大;由于管理松散,缺少整體計(jì)劃,使項(xiàng)目在時(shí)間上延遲完成,造成財(cái)務(wù)成本增加。
2.工程事故風(fēng)險(xiǎn)
工程事故是在施工階段一些難以預(yù)測(cè)的地質(zhì)情況或施工不當(dāng)、管理不善引起的,國(guó)內(nèi)多個(gè)城市的項(xiàng)目在施工中發(fā)生的事故都造成了較大的影響和損失,應(yīng)當(dāng)在工程事故防范上引起足夠的重視。事故會(huì)引起工程延期、人員傷亡、投資增加等。若工期拖延,一方面,存在工程投資增加的風(fēng)險(xiǎn);另一方面,還可能對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境改善進(jìn)程造成影響,進(jìn)而影響本期債券償還的現(xiàn)金流。
(二)影響項(xiàng)目收益的風(fēng)險(xiǎn)
1.經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
未來(lái)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展受政治形勢(shì)、經(jīng)濟(jì)政策、城市規(guī)劃方案等一系列經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素影響后而發(fā)生變化,從而影響因素與預(yù)測(cè)值相比出現(xiàn)偏差,對(duì)項(xiàng)目收入/經(jīng)營(yíng)凈收益帶來(lái)負(fù)面影響,項(xiàng)目收益存在不及預(yù)期風(fēng)險(xiǎn),將直接影響項(xiàng)目融資平衡結(jié)果。
2.利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
在本專項(xiàng)債券存續(xù)期內(nèi),國(guó)際、國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化,國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策變動(dòng)等因素會(huì)引起債務(wù)資本市場(chǎng)利率的波動(dòng),市場(chǎng)利率波動(dòng)將會(huì)對(duì)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)成本產(chǎn)生影響,進(jìn)而影響項(xiàng)目投資收益的平衡。
3.資金管理風(fēng)險(xiǎn)
債券發(fā)行期限較長(zhǎng),采用按半年付息,到期一次還本的方式還款。如果債券資金挪作他用,收入沒(méi)有規(guī)范統(tǒng)一管理,會(huì)增加按時(shí)足額還本付息的不確定性,增加還款風(fēng)險(xiǎn),有損政府聲譽(yù)及投資人利益。
八、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題
(一)后續(xù)工作計(jì)劃
加快基礎(chǔ)設(shè)施一期施工建設(shè),計(jì)劃于2025年底完工;同時(shí)推動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施二期前期工作,確保于2025年底開工。
(二)主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在問(wèn)題和建議
1.加強(qiáng)管理,建立規(guī)范、有序的工作保障體系
成立新增財(cái)政資金直達(dá)監(jiān)督小組,明確職責(zé)分工,落實(shí)工作任務(wù)。從資金下達(dá)到完成支出形成閉環(huán)管理,環(huán)環(huán)督促財(cái)務(wù)部門加快實(shí)現(xiàn)資金支出,盡快形成實(shí)物工作量,切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。
2.編制績(jī)效目標(biāo),確保資金專項(xiàng)使用
按照資金使用要求,結(jié)合我縣實(shí)際,及時(shí)制定資金使用倒排計(jì)劃。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)從數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、滿意度等方面設(shè)定績(jī)效目標(biāo),細(xì)化量化項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo),確保資金專項(xiàng)使用。
3.積極借助平臺(tái),全流程監(jiān)控資金
積極配合財(cái)政廳地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)的使用,及時(shí)錄入地債資金使用情況,方便上級(jí)管理部門對(duì)資金的監(jiān)管,確保資金使用達(dá)到預(yù)期目標(biāo),績(jī)效目標(biāo)如期保質(zhì)保量實(shí)現(xiàn)。同時(shí)建立資金使用臺(tái)賬,確保每筆資金流向明確、賬目可查,做到實(shí)名臺(tái)賬、賬實(shí)相符。